Eyalet Satış Vergisi Kaydı
Topla, rapor ver ve gönder.
Bir eyalette vergilendirilebilir mal veya hizmet satmak, işletmenizin orada fiziksel varlığı olmasa bile satış vergisi tahsilat yükümlülüğü oluşturur. Manay CPA, nexus’unuz olan her eyalette işletmenizi satış vergisi için kaydeder ve tahsil, raporlama ve doğru ödeme sistemleri kurar.
- Tüm 50 eyalette satış vergisi kaydı
- E-ticaret ve uzaktan satıcılar için ekonomik bağlantı analizi dahil edilmiştir
- Başvuru sıklığı ve havale programı kurulumu şunları içerir
Garantili kalite için sertifikalı
Şimdi Ücretsiz Danışmanlık Alın
Eyalet Satış Vergisi Kaydı Nedir?
Eyalet satış vergisi kaydı, işletmenizin müşterilerden vergilendirilebilir satışlar için satış vergisi tahsil etme yetkisini veren bir eyalet vergi otoritesinden satış vergisi izni alma sürecidir. Çoğu eyalet, maddi kişisel mal satışına satış vergisi uygular ve birçok eyalet belirli hizmetlere de vergi uygular. Bir eyalette vergilendirilebilir mal veya hizmet satan bir işletme — ister şahsen, ister çevrimiçi ya da başka herhangi bir kanal aracılığıyla — genellikle ilk vergilendirilebilir satışını yapmadan önce o eyalette satış vergisi kaydı yaptırmak zorundadır.
Yüksek Mahkeme’nin 2018’de South Dakota v. Wayfair’in fiziksel varlığı artık satış vergisi yükümlülüğü oluşturmak için zorunlu değildir. Bir işletme, bir eyaletin ekonomik bağlantı eşiğini — genellikle bir takvim yılında 100.000 dolar satış veya bir eyalette 200 işlem — aşan bir işletme, fiziksel varlığı olmasa bile o eyalette satış vergisi kaydettirmek zorundadır. Manay CPA, her müşteri için ekonomik bağlantı analizi yapar ve ilgili tüm eyaletlerde kayıtları yönetir.
Adımlar
Ekonomik Bağlantı Analizi
Satış verilerinizi eyaletlere göre analiz ederek işletmenizin ekonomik bağlantı eşiğini aştığı veya yaklaştığı her eyaleti tespit ederiz ve mevcut satış hacmine göre hangi eyaletlerin hemen kayıt gerektirdiğini belirleriz.
Satış Vergisi Kaydı
Her gerekli eyalet için satış vergisi izin başvurularınızı hazırlıyoruz; iş yapınız, ürün kategorileri, satış hacmi ve her eyalette nexus yükümlülüğünüzün başladığı tarih hakkında doğru bilgiler sunuyoruz.
İzin Verme
Başvurularınızı her eyaletin vergi kurumuna gönderir ve satış vergisi izin numaranızın verilmesiyle süreci yönetiriz — bu numara, bazı eyaletlerde belirli satış işlemlerinde gösterilmeli veya referans verilmelidir.
Başvuru Takvimi Kurulumu
Satış vergisi beyanname programınızı — her eyaletteki satış hacmine göre aylık, üç aylık veya yıllık olarak — yapılandırıyoruz ve raporlama ile havale sistemlerini kurarak her iadenin zamanında yapılmasını ve her ödemenin doğru şekilde yatırılmasını sağlıyoruz.
İçindekiler
Ekonomik Bağlılık, Çevrimiçi Satıcılar İçin Her Şeyi Değiştirdi
Wayfair kararından önce, işletmeler fiziksel varlıkları yoksa — ofis, depo veya çalışanlar — olmadıkları sürece satış vergisi almadan bir eyalete satış yapabiliyordu. Bu artık yasa değil. Satış vergisi olan her eyalet, artık eyalet dışı satıcıların o eyaletin eşiğini aştıklarında satış vergisi kaydedip tahsil etmelerini gerektiren ekonomik bağlantı kuralları yürürlüğe koymuştur.
E-ticaret satıcıları ve birden fazla eyalette müşterilere ürün gönderen herhangi bir işletme için, ekonomik bağ, potansiyel olarak onlarca eyalette aynı anda satış vergisi yükümlülükleri oluşturdu. Manay CPA, mevcut satış hacminizin kayıt yükümlülüğü oluşturduğu her eyaleti belirlemek için kapsamlı bir ekonomik bağlantı analizi yapar.
Ürün ve Hizmet Vergilendirilebilirliği Eyalete Göre Dramatik Şekilde Değişir
Tüm ürünler tüm eyaletlerde vergilendirilmez ve tüm hizmetler herhangi bir eyalette vergilendirilmez. Bazı eyaletlerde market alışverişi muaf, bazılarında ise vergilendirilebilir. Dijital indirme olarak satılan yazılımlar bazı eyaletlerde vergilendirilirken, diğerlerinde muaftır. Profesyonel hizmetler çoğu eyalette genellikle muaftır, ancak bazı eyaletler belirli hizmet kategorilerine satış vergisi uygular. Belirli ürün veya hizmetlerinizin vergilendirilebilirliği eyalet eyalet belirlenmelidir.
Muaf ürünler için satış vergisi toplamak veya vergilendirilebilir ürünlerde tahsilat yapmamak, her ikisi de uyum sorunlarına yol açar. Manay CPA, kayıt yaptığınız her eyalette ürün ve hizmetlerinizin vergilendirilebilirliğini inceler ve her satış kategorisi için doğru vergi muamelesi konusunda tavsiyede bulunur.
Başvuru Sıklığı Satış Hacmine Bağlıdır
Eyaletler, bir işletmenin o eyaletteki beklenen veya gerçek satış vergisi yükümlülüğüne göre aylık, üç aylık veya yıllık bir başvuru sıklığı atar. Bir eyalette daha yüksek satış hacmine sahip işletmelere genellikle aylık başvuru yükümlülükleri ve daha sık havale gerekliliği verilir. Daha düşük hacimli satıcılar yıllık başvuru hakkına girebilir.
Satış vergisi beyannamesi son tarihini — hatta bir gün bile olsun — kaçırmak çoğu eyalette geç başvuru cezasına yol açar. Birçok eyalette aylık yükümlülüğü olan işletmeler için, başvuru takvimini yönetmek önemli bir uyum görevidir. Manay CPA, her kayıtlı eyalette her başvuru teslim tarihini takip eder ve tüm iadeler ile havaleleri zamanında yönetir.
Önceki dönemler için geriye dönük sorumluluk gerçek bir risktir
Bir eyalette kayıt olmadan vergilendirilebilir satış yapan bir işletme, önceki tüm dönemler için geriye dönük bir satış vergisi yükümlülüğü biriktirmiştir — muhtemelen birkaç yıl öncesine dayanan bir durum. Eyaletler bu yükümlülüğü, faiz ve cezalarla birlikte, satış vergisi denetimi yoluyla değerlendirebilir. Çoğu eyalette işletmelerin öne çıkıp kayıt yaptırmasına ve geri dönük vergileri azaltılmış cezalarla ödemesine olanak tanıyan gönüllü açıklama programları mevcuttur.
Manay CPA, her eyalette mevcut gönüllü açıklama seçenekleri konusunda önceki dönem maruziyeti olan müşterilere danışmanlık yapar ve iş tam uyuma uyulmasını sağlarken cezaları en aza indirmek için açıklama sürecini yönetir.
Eyalet Satış Vergisi Kaydı Hakkında Sıkça Sorulan Sorular
Müşterilerimden satış vergisi tahsil edemezsem ne olur?
Mutlaka değil. Sadece satış faaliyetinizin nexus oluşturduğu eyaletlerde kayıt yaptırmanız gerekiyor — ya çalışanlar, envanter veya tesisler aracılığıyla fiziksel bağlantı ya da eyaletin satış eşiğini aşarak ekonomik netkus. Manay CPA, satış verilerinizi eyaletlere göre analiz ederek gerçek satış hacminiz ve iş faaliyetlerinize göre hangi eyaletlerin kayıt gerektirdiğini tam olarak belirler.
Wayfair kararı nedir ve çevrimiçi işimi nasıl etkiliyor?
South Dakota v. Wayfair, satış vergisi bağlantısı için fiziksel varlık gerekliliğini ortadan kaldıran 2018 Yüksek Mahkeme kararıdır. Bu karardan bu yana, satış vergisi olan her eyalet, uzaktan satıcıların bir eşiği aştıklarında kayıt yaptırıp satış vergisi tahsil etmelerini gerektiren ekonomik bağlantı kuralları çıkarmıştır — genellikle 100.000 dolar satış veya eyalette 200 işlem değerinde. Eğer ürünleri birden fazla eyaletteki müşterilere çevrimiçi satıyorsanız, muhtemelen birden fazla eyalette satış vergisi yükümlülükleriniz vardır.
Satış vergisi beyannamesini ne sıklıkla vermem gerekiyor?
Başvuru sıklığı, her eyalet tarafından satış vergisi yükümlülüğünüze göre atanır. Yüksek hacimli satıcılar genellikle aylık başvuru yapar. Daha düşük hacimli satıcılar ise üç aylık veya yıllık başvuru hakkı kazanabilir. Manay CPA, her kayıtlı eyalette beyanname takvimini oluşturur ve her eyalet tarafından belirlenen takvim üzerinde tüm beyanname hazırlığı ve havalelerini yönetir.
Bir eyalette vergi kimliği kaydı olmadan faaliyet gösterirsem ne olur?
Vergilendirilebilir satışlar için müşterilerden satış vergisi toplamayı başaramazsanız, vergiyi eyalete aktarmakla hâlâ sorumlusunuzdur — yükümlülük toplamadığınız için ortadan kalkmaz. Toplanmayan vergiyi kendi gelirinizden çıkarmak zorunda kalabilir ve tahsilat etmemeniz durumunda cezalarla karşılaşabilirsiniz. Bir denetimde, eyalet toplanmayan tüm tutarların tamamını faiz ve cezalarla birlikte değerlendirecektir.
Bazı eyaletlerde kayıtlı olabilir miyim, bazılarında ise kayıt olamaz mı?
Evet. Satış vergisi için sadece nexus’unuz olan eyaletlerde kayıt olursunuz. Bazı eyaletlerdeki satışlarınız ekonomik bağlantı eşiğinin altına düşerse, o eyaletlerde kayıt yükümlülüğünüz yoktur. Manay CPA, eyalet bazında satış hacminizi sürekli olarak izler ve yeni bir kayıt yükümlülüğü tetikleyen bir eşiğe yaklaştığınızda veya aştığınızda tavsiye verir.
Başka sorunuz var mı?
Ücretsiz Danışmanlık Alın
Sürecinizin her parçasını daha insani hale getirecek araçlar ve size yardımcı olmaktan heyecan duyan bir destek ekibi ile.