FinCEN BOI Raporunuzu Teslim Edin
Uyumlu kal.
Kurumsal Şeffaflık Yasası, çoğu ABD işletmesinin Mali Suçları Uygulama Ağı’na Faydalı Sahiplik Bilgisi raporu sunmasını zorunlu kılmaktadır. Manay CPA, BOI raporunuzu doğru ve zamanında hazırlayır ve dosyalar — uyumsuzluk için günlük 500 dolarlık cezadan kaçınır.
- Tüm varlık türleri için BOI rapor hazırlama ve dosyalama
- Yeni ve mevcut iş birimleri için zamanında başvuru
- Sahiplik bilgileri değiştiğinde yönetilen dosyaları güncelleme
Garantili kalite için sertifikalı
Şimdi Ücretsiz Danışmanlık Alın
FinCEN BOI Raporu Nedir?
Fayda Sahipliği Bilgisi raporu, 1 Ocak 2024’te yürürlüğe giren Kurumsal Şeffaflık Yasası kapsamında zorunlu olan federal bir başvurudur. Çoğu ABD şirketi, LLC ve diğer resmi kayıtlı kuruluşlar, fayda sahipleri hakkında — kuruluşun %25 veya daha fazlasına sahip olan veya üzerinde önemli bir kontrol sahibi olan bireyler — hakkında tanımlama bilgilerini Mali Suçlarla Mücadele Ağı’na bildirmek zorundadır.
Sahiplik bilgileri değiştiğinde BOI raporunu sunmayan veya güncellemeyen işletmeler, günlük 500 dolar medeni cezalar ve olası cezai cezalarla karşı karşıyadır. Manay CPA, tüm varlık türleri için BOI raporlarını hazırlayır ve dosyalar; sahiplik veya kontrolde raporlanabilir bir değişiklik olduğunda gerekli güncelleme dosyalarını yönetir.
Adımlar
Kuruluş Uygunluk İnceleme
Kuruluşunuzun BOI raporu sunması zorunlu olup olmadığını veya yasal muafiyetlerden birine uygun olup olmadığını doğruluyoruz — 23 muafiyet kategorisi vardır — ve herhangi bir son tarih yaklaşmadan önce başvuru yükümlülüğünüz hakkında size bildirme yapıyoruz.
Sahibi Kimliği
CTA’nın tanımına göre fayda sahibi olarak nitelendirilen her bireyi — yüzde 25 veya daha fazla sahipliğe sahip olanlar ve önemli kontrol sahibi olanlar — belirlemek için sizinle birlikte çalışıyor ve her biri için gerekli tanımlama bilgilerini topluyoruz.
BOI Raporu Dosyası
BOI raporunuzu raporlayan şirket, fayda sahipleri ve varsa şirket başvuru sahipleri hakkında doğru bilgilerle hazırlar ve geçerli son tarihinizden önce güvenli dosyalama sistemi üzerinden FinCEN’e göndeririz.
Dosya Yönetimini Güncelleme
Sahiplik yapınız ve yönetiminizdeki değişiklikleri, güncelleme başvurusu gerekliliğini tetikleyebilecek değişiklikleri takip eder ve bildirilebilir bir değişiklik olduğunda gerekli 30 günlük zaman aralığında güncellenmiş BOI raporlarını göndeririz.
İçindekiler
Başvuru Yapmak Zorundaki Kişiler
BOI raporu gerekliliği, Amerika Birleşik Devletleri’nde iş yapmak üzere kayıtlı çoğu yerli ve yabancı işletme kuruluşu için geçerlidir — şirketler, LLC’ler, sınırlı ortaklıklar ve benzeri kuruluşlar dahil. 1 Ocak 2024’ten önce kurulan kuruluşların başvuru son tarihi 1 Ocak 2025’tir. 1 Ocak 2024 veya sonrasında kurulan kuruluşlar, kuruluştan sonraki 90 gün içinde başvuru yapmalıdır. 1 Ocak 2025 veya sonrasında kurulan kuruluşlar, kuruluştan itibaren 30 gün içinde başvuru yapmalıdır.
BOI rapor zorunluluğundan muaf olan 23 kuruluş kategorisi bulunmaktadır. Muafiyetler arasında, 20’den fazla tam zamanlı çalışanı olan ve yıllık brüt geliri 5 milyon dolardan fazla olan büyük işletme şirketleri, halka açık şirketler, bankalar, sigorta şirketleri ve bazı diğer düzenlenen kuruluşlar yer alır. Çoğu küçük ve orta ölçekli işletme muafiyet için uygun değildir ve başvuru yapmak zorundadır.
Hangi Bilgiler Bildirilmelidir
BOI raporu, rapor veren şirketin kendisi hakkında bilgi gerektirir — yasal adı, ticari isimleri, mevcut adresi, kuruluş eyaleti ve IRS vergi kimlik numarası. Her fayda sahibi için rapor, tam yasal adını, doğum tarihini, mevcut ikamet adresini ve pasaport veya ehliyet gibi kabul edilebilir bir kimlik belgesinden kimlik numarası ile ilgili belgenin bir resmini gerektirir.
1 Ocak 2024 veya sonrasında kurulan kuruluşlar için, kuruluş belgelerini teslim eden şirket başvuru sahibiyle ilgili bilgilerin de bildirilmesi gerekir. Bu, o tarihten önce kurulan kuruluşlar için geçerli olmayan ek bir gerekliliktir.
Başvuru Yapmayanlar Cezaları Önemlidir
BOI raporu sunmama veya kasıtlı olarak yanlış bilgi verme cezaları, herhangi bir federal iş uyum yükümlülüğünün taşıdığı en ağır cezalar arasındadır. Zorunlu başvuru geç kaldığı veya dosyalanmadığı her gün için günde 500 dolar ceza toplanır. Kasıtlı ihlaller için cezai cezalar arasında 10.000 dolara kadar para cezası ve iki yıla kadar hapis cezası yer almaktadır.
Birçok işletme sahibi, FinCEN’den veya eyaletlerinden doğrudan bildirim almadıkları için bu gerekliliğin tamamen farkında değildir. Manay CPA, her müşterinin BOI rapor yükümlülüğünü proaktif olarak tespit eder ve herhangi bir ceza riski ortaya çıkmadan önce dosyalamayı yönetir.
Güncelleme başvuruları değişikliğden sonra 30 gün içinde gereklidir
BOI raporu tek seferlik bir dosyalama değildir. Bildirilen bilgilerdeki herhangi bir değişiklik — yeni bir fayda sahibi, mevcut sahibin adı veya adresindeki değişiklik, önemli ölçüde kontrol sahibi kişilerde değişiklik — değişiklikten sonraki 30 gün içinde güncelleme başvurusu zorunluluğunu tetikler.
Bu, yaygın iş etkinliklerinin — yeni bir ortak eklemek, sahibin görevden alınması, bir memurun adresinin güncellenmesi — hepsinin BOI güncelleme dosyası gerektirdiği anlamına gelir. Manay CPA, her BOI müşterisi için rapor edilen değişiklikleri izler ve gerekli zaman içinde dosyaları güncellemeyi yönetir, böylece yükümlülük sürekli yerine getirilir.
FinCEN BOI Raporu hakkında Sıkça Sorulan Sorular
Mevcut işim BOI raporu sunmak zorunda mı?
Eğer kuruluşunuz 1 Ocak 2024’ten önce kurulduyorsa ve 23 yasal muafiyetten birine uygun değilse, evet — 1 Ocak 2025’e kadar BOI raporu sunmanız gerekiyordu. Henüz başvuru yapmadıysanız, şu anda uyumsuzsunuz ve cezalar birikiyor. Manay CPA, cezaların birikmesini önlemek için raporunuzu hemen hazırlayıp dosyalayabilir.
Kurumsal Şeffaflık Yasası kapsamında fayda sahibi nedir?
Fayda sahibi, doğrudan veya dolaylı olarak rapor veren bir şirketin sahiplik paylarının yüzde 25’ini veya daha fazlasını kontrol eden veya şirket üzerinde önemli bir kontrol sahibi olan herhangi bir kişidir. Önemli kontrol, kıdemli bir memur olarak görev yapmayı, yetkilileri veya yöneticilerin çoğunluğunu atama veya görevden alma yetkisine sahip olmak, şirketin operasyonları veya finansmanı hakkında önemli kararlar almak veya alma yetkisine sahip olmak içerir.
BOI rapor zorunluluğundan muafiyet var mı?
Evet. CTA, 23 muaf kuruluş kategorisi sunar. Yaygın muafiyetler arasında, 20’den fazla ABD tam zamanlı çalışanı olan ve 5 milyon dolardan fazla ABD kaynaklı brüt geliri olan büyük işletme şirketleri, halka açık şirketler, SEC kayıtlı kuruluşlar, bankalar, kredi birlikleri ve bazı sıkı düzenlemeli sektörler yer almaktadır. Çoğu küçük işletme muafiyet için uygun değildir. Manay CPA, size başvuru yapmanızı tavsiye etmeden önce işletmenizin herhangi bir geçerli muafiyet hakkını gözden geçirir.
BOI raporunu nasıl doldurabilirim?
BOI raporları, fincen.gov’de FinCEN’in güvenli BOSS dosyalama sistemi aracılığıyla elektronik olarak dosyalanır. Başvuru, her faydalı sahip için belirli kimlik bilgileri ve kabul edilebilir bir kimlik belgesinin kopyasını gerektirir. Dosyalama sistemi çevrimiçi olarak mevcuttur ancak eksiklik bildirimlerinden kaçınmak için doğru ve tam bilgi gerektirir. Manay CPA, tüm BOI raporlarını müşteriler adına hazırlayır ve sunar.
İlk BOI raporumu yaptıktan sonra sahiplik değişirse ne olur?
Güncellenmiş bir BOI raporu, önceden bildirilen bilgilerde yapılan herhangi bir değişiklikten sonra 30 gün içinde sunulmalıdır. Bu, sahiplik yüzdelerindeki değişiklikleri, önemli kontrol uygulayan bireylerdeki değişiklikleri, fayda sahibinin yasal adı veya ikamet adresindeki değişiklikleri ve şirketin kendi bilgilerindeki değişiklikleri içerir. Manay CPA bu değişiklikleri takip eder ve gerekli zaman aralığında güncellemeleri dosyalar.
Başka sorunuz var mı?
Ücretsiz Danışmanlık Alın
Sürecinizin her parçasını daha insani hale getirecek araçlar ve size yardımcı olmaktan heyecan duyan bir destek ekibi ile.